Las Dos Exenciones de California en la Bancarrota: Cómo Elegir Entre el Sistema 704 y el 703

Submitted by Carl R Gustafson on October 16, 2026

Puntos clave

• California no permite las exenciones federales de bancarrota. Debe usar uno de dos sistemas de la ley estatal: el Sistema 1 (CCP § 704) o el Sistema 2 (CCP § 703.140).
• Debe elegir un sistema y no puede combinar elementos de ambos. Cambiar de sistema después de presentar su caso es difícil, así que conviene elegir bien desde el principio.
• El Sistema 1 (704) generalmente beneficia a propietarios de vivienda con plusvalía significativa, especialmente después de que la AB 1885 elevó la exención de vivienda a un monto de entre $300,000 y $600,000, ajustado cada año por inflación (aproximadamente de $371,800 a $743,700 para 2026).
• Si compró su casa dentro de los 3 años y 4 meses, aproximadamente, antes de declararse en bancarrota, la ley federal podría limitar la exención de vivienda a $214,000.
• El Sistema 2 (703) incluye una “exención comodín” flexible que puede proteger efectivo, ahorros u otros bienes no cubiertos por el 704.
• Si se mudó a California menos de dos años antes de declararse en bancarrota, es posible que le apliquen las exenciones de otro estado.
• Los costos de vivienda en el Área de la Bahía hacen que la exención de vivienda del Sistema 1 sea especialmente poderosa en los condados de Contra Costa, Alameda, Santa Clara y San Francisco.

Este artículo es información general, no es asesoría legal para su situación particular.

Una de las decisiones más importantes en una bancarrota en California es también una de las primeras: ¿qué sistema de exenciones usa? A diferencia de la mayoría de los estados, California ofrece dos listas completamente separadas de bienes protegidos. Elegir la incorrecta puede significar la diferencia entre conservar su cuenta de ahorros o perderla, o entre proteger cientos de miles de dólares de plusvalía en su hogar o no.

Como especialista certificado en bancarrota por el Colegio de Abogados del Estado de California, analizo esta elección con cada cliente del Área de la Bahía que representamos. Así es como funciona.

Por Qué California Tiene Dos Sistemas

California se excluyó de la lista federal de exenciones de 11 U.S.C. § 522(d) (Código de Procedimiento Civil de California § 703.130). En su lugar, la ley estatal ofrece a quienes se declaran en bancarrota dos sistemas de exenciones separados — uno diseñado principalmente para propietarios de vivienda (Sistema 1, bajo el Código de Procedimiento Civil de California § 704.010 y las secciones que le siguen), y otro con mayor flexibilidad para una variedad más amplia de bienes (Sistema 2, bajo CCP § 703.140).

Al declararse en bancarrota en California, usted elige su sistema en sus formularios de bancarrota (el Anexo C, o Schedule C), y no puede combinar exenciones de los dos. Las parejas casadas deben usar el mismo sistema. Si solo uno de los cónyuges se declara en bancarrota y quiere usar el Sistema 2, ambos cónyuges deben firmar una renuncia por escrito a la exención de vivienda del Sistema 1 y a las demás exenciones del Sistema 1. Cambiar de sistema después de presentar su caso significa modificar sus formularios, lo que puede provocar objeciones, así que la elección debe hacerse con cuidado desde el principio.

¿Ha Vivido en California Durante Dos Años?

Las exenciones de California aplican si California ha sido su hogar durante al menos 730 días — unos dos años — antes de declararse en bancarrota. Si se mudó aquí más recientemente, la ley federal por lo general aplica las exenciones del estado donde vivió la mayor parte de los 180 días anteriores a ese periodo de dos años (11 U.S.C. § 522(b)(3)(A)). Si se ha mudado en los últimos dos años, díganoslo durante su consulta, porque puede cambiar lo que usted puede conservar.

Sistema 1: Código de Procedimiento Civil de California § 704

El Sistema 1 suele llamarse el “sistema del propietario” porque su pieza central es la exención de vivienda.

La Exención de Vivienda de la AB 1885: Un Cambio Importante

Antes del 1 de enero de 2021, la exención de vivienda de California era modesta — $75,000 para una persona soltera, $100,000 para una familia, y $175,000 para ciertos adultos mayores o personas con discapacidad. La Ley AB 1885 cambió todo eso.

Bajo la AB 1885, vigente desde el 1 de enero de 2021, la exención de vivienda conforme a CCP § 704.730 es ahora el mayor de:

1. $300,000 (el piso legal), o
2. El precio mediano de venta del año anterior para una vivienda unifamiliar en su condado, con un tope de $600,000.

Ambos montos se ajustan por inflación cada 1 de enero, con base en el Índice de Precios al Consumidor de California, a partir de enero de 2022. California no publica una cifra ajustada oficial, pero los cálculos de los profesionales para 2026 sitúan el piso en aproximadamente $371,800 y el tope en aproximadamente $743,700. Dado que ambos montos cambian cada enero, confirme las cifras del año en curso con un abogado de bancarrota de California antes de declararse.

Lo Que Esto Significa para Propietarios en el Área de la Bahía

Por el mercado inmobiliario del Área de la Bahía, los precios medianos de venta en los condados de Alameda, Contra Costa, Santa Clara y San Francisco están por encima del tope. En la práctica, los propietarios de esos condados por lo general reciben la exención de vivienda máxima — aproximadamente $743,700 para 2026. Eso es un aumento dramático respecto a los montos anteriores a la AB 1885.

Si usted es propietario de una vivienda en el Área de la Bahía y ha acumulado plusvalía con los años, el Sistema 1 puede proteger la mayor parte o la totalidad de esa plusvalía en un caso del Capítulo 7.

Un Límite Federal para Casas Compradas Recientemente

La ley federal de bancarrota limita la exención de vivienda para una casa que usted adquirió dentro de los 1,215 días — unos 3 años y 4 meses — antes de declararse en bancarrota. Para esa casa, la exención tiene un tope de $214,000 (11 U.S.C. § 522(p), según el ajuste del 1 de abril de 2025), sin importar qué tan alta sea la cifra de California. La plusvalía que usted trasladó de una vivienda anterior en California, que ya poseía antes de ese periodo, no cuenta para el tope. Si compró su casa actual recientemente, este límite puede importar más que cualquier otra cosa en este artículo.

Otras Exenciones del Sistema 1

El Sistema 1 incluye protecciones adicionales que muchas personas encuentran útiles:

• Vehículos de motor: Hasta aproximadamente $8,625 de plusvalía para un vehículo (CCP § 704.010; el monto se ajusta cada tres años).
• Cuentas bancarias: Un saldo mínimo en una cuenta de depósito está exento — $2,325 a partir del 1 de julio de 2026 (CCP § 704.220; el monto se ajusta cada julio).
• Muebles del hogar y artículos personales: Los artículos necesarios para el uso ordinario del hogar están protegidos de forma amplia.
• Ayudas médicas: Las ayudas médicas recetadas por un profesional están completamente exentas.
• Cuentas de jubilación: La mayoría de los planes de empleador — 401(k), 403(b), pensiones — están completamente protegidos. Las cuentas IRA están protegidas en la medida necesaria para su sustento (CCP § 704.115), y la ley federal agrega una protección aparte para las cuentas de jubilación en la bancarrota.
• Seguro de vida: Las pólizas de seguro de vida que aún no han vencido están exentas, y el valor de préstamo de la póliza está exento hasta un monto fijo en dólares (CCP § 704.100).
• Beneficios públicos: El Seguro Social, el seguro de desempleo, los pagos por discapacidad y beneficios públicos similares están exentos.

La Debilidad del Sistema 1: Sin Comodín

El Sistema 1 no tiene una exención de comodín general. Fuera de la pequeña exención para cuentas bancarias, si usted tiene una cantidad significativa de efectivo en una cuenta de ahorros, un saldo en cuenta corriente u otros activos líquidos que no están cubiertos por una categoría específica del Sistema 1, esos activos pueden no estar protegidos.

Sistema 2: Código de Procedimiento Civil de California § 703.140

El Sistema 2 toma como base la estructura de exenciones federal pero aplica los montos propios de California. Su característica más importante es la exención de comodín.

La Exención de Comodín

Bajo CCP § 703.140(b)(5), usted recibe una exención de comodín — una asignación flexible que puede aplicar a cualquier bien. El comodín es de $1,950, más cualquier porción no utilizada de la exención de vivienda del Sistema 2 bajo § 703.140(b)(1), que es de $36,750. Estos montos entraron en vigor el 1 de abril de 2025 y se ajustan cada tres años.

Dado que es poco probable que use la totalidad de la exención de vivienda del Sistema 2 en bienes raíces reales si elige este sistema (los inquilinos suelen preferirlo), a menudo puede trasladar gran parte de los $36,750 al comodín, dándole una protección total de comodín de hasta aproximadamente $38,700 que puede aplicar a ahorros, un auto que valga más del límite del vehículo u otros activos.

Exención de Vehículo del Sistema 2

El Sistema 2 también protege un vehículo de motor hasta aproximadamente $8,625 de plusvalía (CCP § 703.140(b)(2)) — similar al Sistema 1.

Cuándo el Sistema 2 es la Mejor Opción

El Sistema 2 suele beneficiar a:

• Inquilinos que no tienen plusvalía en una vivienda que proteger y quieren proteger efectivo, ahorros u otras propiedades personales.
• Personas con activos significativos en categorías no tradicionales que el Sistema 1 no contempla.
• Personas cuya principal preocupación es proteger efectivo en una cuenta bancaria después de una pérdida de empleo, una herencia o un acuerdo legal.

Cómo Elegir

La respuesta honesta es: necesita calcular ambos sistemas con su lista real de bienes para ver cuál deja menos artículos expuestos. Como guía general:

Esta es una de las muchas razones por las que trabajar con un abogado de bancarrota de California importa. Un error aquí es difícil de corregir.

Cómo las Exenciones Interactúan con el Capítulo 7 y el Capítulo 13

En la bancarrota del Capítulo 7, el síndico revisa sus bienes y puede vender cualquier cosa que no esté exenta. Si todos sus bienes caen dentro de los límites del sistema de exenciones que eligió, no se vende nada.

En la bancarrota del Capítulo 13, usted conserva todos sus bienes independientemente — pero su plan de pago debe pagar a los acreedores no garantizados al menos lo que habrían recibido si usted hubiera presentado el Capítulo 7. El cálculo de la exención sigue importando porque establece el piso de lo que sus acreedores deben recibir.

Para más información sobre exenciones en la bancarrota en California y Utah, consulte nuestra página detallada de exenciones.

Atendemos a Todo el Área de la Bahía

Lincoln Law tiene oficinas en Pleasant Hill y Hayward, y atendemos a clientes en todo el Área de la Bahía — incluyendo los condados de Contra Costa, Alameda, Marin, Santa Clara y San Francisco — mediante consulta por video y teléfono. Si se pregunta si la bancarrota podría ayudarle a salir de deudas inmanejables, llame al 800-404-0018 o programe una consulta virtual gratuita. No tiene ningún costo hablar con nosotros.

Fuentes

• Código de Procedimiento Civil de California § 703.130 (exclusión de California de las exenciones federales): leginfo.legislature.ca.gov (en inglés)
• Código de Procedimiento Civil de California § 704.730 (exención de vivienda, modificada por la AB 1885): leginfo.legislature.ca.gov (en inglés)
• Código de Procedimiento Civil de California § 704.220 (exención de cuentas de depósito): leginfo.legislature.ca.gov (en inglés)
• Código de Procedimiento Civil de California § 703.140 (exenciones del Sistema 2): leginfo.legislature.ca.gov (en inglés)
• Proyecto de Ley AB 1885 (2020, el aumento de la exención de vivienda): leginfo.legislature.ca.gov (en inglés)
• Consejo Judicial de California, formulario EJ-156, Montos Vigentes en Dólares de las Exenciones: selfhelp.courts.ca.gov (en inglés)
• Código de Quiebras de EE. UU. § 522 (exenciones, disposición de exclusión, regla de domicilio de dos años y el tope de vivienda de § 522(p)): uscode.house.gov (en inglés)
• Ajuste de la Conferencia Judicial a los montos en dólares del Código de Quiebras, vigente desde el 1 de abril de 2025: federalregister.gov (en inglés)
• Tribunal de Quiebras de EE. UU. para el Distrito Norte de California: canb.uscourts.gov (en inglés)

Para información sobre nuestras oficinas en el Área de la Bahía y consultas virtuales en todo California, visite nuestra página de abogados de bancarrota en California.